Sua fila de hoje, e por onde começar
- Abra a primeira ficha e leia a rubrica do débito. É ela que diz qual tese alcança aquela empresa, e é por ela que a conversa abre.
- Confira o contato. Onde houver telefone publicado pela empresa, prefira ele: o do cadastro costuma ser do contador.
- Veja o prazo antes de discar. Execução ajuizada significa relógio correndo, e muda a ordem do seu dia.
- Registre o desfecho na hora. É ele que devolve a empresa para a fila na data certa, e é o que sustenta a próxima leva.
Esta lista aponta por onde começar. Ela não diz que a empresa tem crédito, nem quanto, e não atribui probabilidade a nada. Isso só a documentação fiscal da empresa responde, e essa é a sua etapa.
O painel o que o dado não diz lista os limites um a um. Vale a leitura antes da primeira ligação.
O que este dado não diz. Esta lista aponta por onde começar. Ela não diz que a empresa tem crédito, não estima valor e não atribui probabilidade a nada. Isso só a documentação fiscal da empresa responde, e essa é a sua etapa.
A ficha cobre duas esferas, e elas não se somam. A primeira é a dívida ativa federal, publicada pela União a cada trimestre, e está na competência corrente. A segunda é a dívida ativa estadual, que existe apenas para São Paulo, e cuja posição publicada vai até dezembro de 2023. Onde a ficha diz que não há dívida, ela sempre nomeia de qual esfera está falando.
Débito municipal fica fora, porque nenhum município publica base equivalente. Os demais estados também ficam fora, pelo mesmo motivo. Faturamento, folha de pagamento e regime de apuração ficam fora porque são protegidos por sigilo fiscal.
O que este dado não diz
Leia antes de ligar. É o que separa o que a ficha aponta do que só a empresa responde, e é o que sustenta a conversa quando o outro lado é técnico.
| O que não sabemos | Por que importa | O que existe no lugar |
|---|---|---|
| Faturamento | define o tamanho do crédito | Não é público para sociedade limitada, que é a maioria do mercado. Capital social e número de unidades entram no lugar, declarados como aproximação. |
| Folha de pagamento | é a base do tributo previdenciário | Não existe em base pública ligada a um CNPJ. |
| Regime de apuração real | define quais teses alcançam a empresa | Só a opção pelo Simples é pública. Lucro real e presumido não são. |
| Notas fiscais, apuração e folha | é onde o crédito se apura de fato | Fora de escopo por definição. Essa é a etapa da consultoria. |
| Débito estadual fora de São Paulo, e débito municipal | é parte da urgência real da empresa | São Paulo publica a própria dívida ativa, e a ficha usa: é de onde vem a porta de ICMS, com a posição até dezembro de 2023. Nenhum outro estado e nenhum município publica base equivalente. Onde a ficha diz que não há dívida, ela nomeia a esfera. |
| O grupo econômico completo | muda o porte real da empresa | A ligação é por sócio em comum. Grupo unido por holding aparece como isolado. |
| O vínculo de quem aparece na web | decide a quem pedir na ligação | A busca casa o nome da empresa em qualquer parte do perfil, inclusive em emprego antigo. Dizer quem trabalha lá sem verificar faria você pedir por quem saiu há três anos. |
A ressalva que atravessa a ficha inteira. Nenhum campo aqui afirma que uma empresa tem crédito, nem estima valor, nem atribui probabilidade. A ficha aponta onde investigar primeiro, e a confirmação continua sendo trabalho técnico sobre a documentação da empresa. Onde a ficha diz que não há dívida, ela fala apenas do débito federal.
Como isso vira trabalho
Cinco estágios, com o que esperar de cada um, inclusive o que ainda vai estar difícil.
Semana 1
Validar o recorte
o que fazer
- Conferir a lista contra a carteira atual
- Marcar as que já são cliente
- Definir a regra de atribuição por escrito
o que esperar
Parte da lista já será conhecida. Isso é esperado, e mede a sobreposição.
Semanas 2 e 3
Primeiro contato
o que fazer
- Ligar para as cinco do topo
- Abrir pela rubrica, nunca pelo débito
- Registrar quem atende e quem decide
o que esperar
Taxa de resposta baixa no começo. Empresa fria raramente devolve a primeira ligação.
Mês 1
Primeira reunião técnica
o que fazer
- Levar a ficha impressa
- Pedir a documentação de apuração
- Medir quantas viram reunião
o que esperar
Uma ou duas reuniões no primeiro mês. O ciclo é longo por natureza.
Mês 2
Calibrar com o que voltou
o que fazer
- Registrar quem avançou e quem não
- Ajustar o recorte com esses desfechos
- Repor a fila com o próximo lote
o que esperar
Os primeiros desfechos reais chegam, e são eles que ajustam o recorte.
Mês 3 em diante
Rotina
o que fazer
- Lote novo por semana
- Fila de retorno antes de nome novo
- Revisão do recorte a cada competência
o que esperar
Cada desfecho registrado entra no recorte da competência seguinte.
a quem endereçar cada etapa
A originação e a manutenção desta fila são da TMD Tax Consulting. A apuração do crédito, a documentação e a tese são da consultoria. A divisão está escrita aqui de propósito, porque é ela que define de quem é cada etapa.